Налоговые органы осуществляют мониторинг поступающих на счет подозрительных транзакций, к которым относятся следующие:
- Ежедневные денежные переводы на сумму, превышающую 100 000 рублей.
- Месячный оборот по счету, превышающий 1 000 000 рублей.
Отсутствие на счете признаков регулярной деятельности, такой как:
- Покупки товаров и услуг.
- Оплата коммунальных платежей.
- Оплата связи.
Важно:
- Налоговая инспекция может запросить разъяснения по поводу подозрительной активности на счете.
- Невыполнение запроса или предоставление ложной информации может привести к налоговой проверке или штрафным санкциям.
Какая сумма попадает под финансовый мониторинг?
С 29 августа вступает в силу контроль за финансовыми операциями на сумму от 5 млн рублей.
Операции, подпадающие под мониторинг: списание денежных средств со счетов юридических лиц и ИП.
В каком случае налоговая может заинтересоваться переводами на карту?
Налоговые органы вправе запрашивать у банковских учреждений информацию о движении денежных средств на счете. Однако, это осуществляется только при наличии обоснованных подозрений в неучтенных доходах.
При этом регулярные переводы от третьих лиц не являются автоматическим основанием для подобных подозрений. Налоговая служба учитывает следующие аспекты:
- Размер и частота переводов.
- Назначение платежей.
- Отношения между отправителем и получателем.
- Наличие других подтверждающих документов (договоры, акты, счета-фактуры).
Таким образом, налоговая инспекция может заинтересоваться переводами на карту, если имеются серьезные основания полагать, что они не соответствуют действительным доходам. Налогоплательщикам рекомендуется своевременно документально подтверждать все переводы от третьих лиц для снижения рисков налоговых проверок.